“Deixar uma herança para os filhos é um gesto significativo de planejamento financeiro e cuidado familiar. Mas como garantir que esse processo seja justo e eficiente para todas as partes envolvidas?”.
Introdução
A gestão responsável dos bens e patrimônio é uma preocupação fundamental para os pais que desejam assegurar o futuro financeiro de seus filhos, especialmente quando se trata de menores de idade. Este texto explora as opções disponíveis para garantir que os filhos recebam sua herança de forma eficaz e responsável, evitando os desafios e incertezas associados à tutela pelo tribunal.
No fim deste artigo você encontrará informações relevantes sobre as dinâmicas inconscientes que as Constelações Familiares tão claramente mostram, em especial sobre essa máxima “deixando uma herança para os filhos”.
O que aconteceria sem a gestão de propriedades?
Se você não administrar o patrimônio de uma criança pequena (menor de 18 anos), o tribunal de sucessões fará isso por você, nomeando alguém como “guardião do patrimônio” da criança. O tribunal nomeará frequentemente, mas não em todos os casos, o outro progenitor.
Esse arranjo causa dores de cabeça. Os tutores nomeados pelo tribunal são normalmente obrigados a apresentar relatórios periódicos ao tribunal e têm autoridade limitada para decidir como os bens são geridos. Há uma exceção. Se os ativos forem relativamente pequenos, muitos estados permitem que o administrador de bens nomeie um gestor de ativos para beneficiários menores ao abrigo da Lei Uniforme de Transferências para Menores.
Se seus filhos tiverem 18 anos ou mais quando herdarem de você, eles terão o controle total da propriedade, a menos que você especifique o contrário em seu testamento ou trust vivo.
Como deixar dinheiro para filhos menores: suas opções
Felizmente, a incerteza e a complexidade da tutela eleita pelo Estado são facilmente evitáveis, assim como a preocupação de que os beneficiários na faixa dos 20 anos não sejam capazes de gerir a sua herança com sabedoria. Os menores e as crianças pequenas podem agora escolher quem irá gerir os bens que um dia poderão herdar. Existem muitas maneiras de configurar esse arranjo. Aqui estão quatro dos mais simples e úteis.
1. Nomeie um administrador para sua propriedade em seu testamento
Se desejar, você pode simplesmente designar um tutor para os bens do seu filho em seu testamento. Se o seu filho precisar de um tutor após a sua morte, o tribunal nomeará alguém de sua escolha para ser o guardião do seu patrimônio. O executor administrará os bens que seu filho herdou de você ou de outra pessoa, a menos que exista uma estrutura para gerenciá-los.
2. Nomear um administrador de acordo com a Lei Uniforme de Transferência para Menores
A Lei de Transferência Uniforme para Menores (UTMA) é uma lei aprovada essencialmente da mesma forma em todos os estados dos Estados Unidos. Com a UTMA, você pode escolher quem administrará os bens que você deixa para seus filhos. Essa pessoa é chamada de guardião. Se uma criança morrer antes da idade legal, um tutor assume a administração do patrimônio.
Para constituir um trust, basta especificar o administrador e os bens que deseja deixar ao jovem. Isso pode ser feito em um testamento, em um trust vivo ou ao nomear um beneficiário em uma apólice de seguro, se você estiver deixando o produto do seguro de vida para seus filhos.
Por exemplo, suponha que um testamento declare: “De acordo com a Lei de Transferência Uniforme de Menores de Illinois, deixo US$10.000 para Michael Stein como guardião de Ashley Farben”. Isto é suficiente para estabelecer a custódia (se necessário).
Na maioria dos estados, a custódia da UTMA termina quando o beneficiário completa 21 anos. Porém, em alguns estados termina após 18 anos, enquanto em outros pode ser prorrogado até 25 anos. Se não quiser que seus beneficiários recebam sua propriedade muito cedo, você pode usar um trust (veja abaixo).
Apoiando crianças com seguro de vida
Você pode usar um fideicomisso UTMA ou um fideicomisso infantil para designar um executor para os rendimentos do seguro de vida que você deixa para seus filhos pequenos. Mas antes de adquirir um seguro de vida para sustentar seu filho, você deve considerar o seguinte: É realmente necessário e, em caso afirmativo, que tipo de seguro devo obter?Veja o artigo de Noro “Usando seguro de vida para sustentar seus filhos”.
3. Estabeleça confiança com cada criança
Outra abordagem é construir relacionamentos de confiança com cada criança. Com este acordo, você usa seu testamento ou confiança viva para nomear um administrador (geralmente um parente ou amigo de confiança), que administrará o dinheiro ou a propriedade que a criança herda até que ela atinja a idade que você especificar. Se o beneficiário já tiver ultrapassado essa idade no momento da sua morte, o trust nunca existirá; em vez disso, a propriedade vai direto para o beneficiário.
O administrador deve agir no melhor interesse do beneficiário e seguir as suas instruções escritas. Geralmente, o administrador pode gastar dinheiro fiduciário para a saúde, educação e despesas de subsistência do jovem. Quando a criança atinge a idade que você especificou, o administrador encerra o fideicomisso e dá o que resta da propriedade do fideicomisso ao beneficiário.
Uma função fiduciária requer mais esforço do que uma função de tutela no âmbito da UTMA. Primeiro, o administrador deve apresentar uma declaração anual de imposto de renda do trust. Além disso, como os poderes do administrador são limitados aos permitidos no testamento ou documento fiduciário, o administrador deve transferir o testamento (ou pelo menos a parte que indica os poderes do administrador) para bancos e outros parceiros comerciais. Ela está trabalhando Eu vou enviar. No entanto, a autoridade do repositório UTMA é determinada pela lei estadual. A maioria dos bancos e outras instituições estão familiarizadas com os custodiantes e sabem exatamente quais os poderes que possuem.
Atrasar herança para filhos menores.
Nem todos os jovens de 18 anos são capazes de administrar grandes quantias de riqueza como desejam; portanto, se seu filho estiver herdando uma grande quantia de dinheiro, talvez seja melhor adiar a herança para além dos 18 anos. Nesse caso, um trust é a melhor forma de deixar dinheiro para seus filhos. Uma forma comum de estruturar uma herança é instruir um administrador a distribuir o dinheiro em três parcelas
A primeira vez é quando seu filho se forma na faculdade (ou completa 22 anos), a segunda vez é vários anos depois e a última vez é por volta dos 30 anos. Uma vez distribuído o dinheiro, o administrador tem autoridade para usar o dinheiro para os fins especificados no documento fiduciário, como educação ou saúde.
4. Estabeleça um “potencial de confiança” para seus filhos
Se você tem filhos pequenos, pode ser uma boa ideia criar apenas um fundo fiduciário para todos eles. Esse arranjo costuma ser chamado de pote ou fundo familiar. Em um testamento ou trust vivo, você autoriza o trust e nomeia um administrador com autoridade para distribuir o dinheiro do trust a cada criança.
Os administradores não precisam gastar a mesma quantia com cada criança. Em vez disso, os administradores decidem o que cada criança precisa. A confiança termina quando o filho mais novo atinge uma certa idade, geralmente 18 anos.
Sua principal desvantagem é que o filho mais velho não pode receber ações do fundo até que o filho mais novo complete 18 anos. Eles podem não ser capazes de controlar sua herança até atingirem a idade adulta.
Exemplo de confiança:
Nick e Nora têm três filhos, de 4, 5 e 10 anos. Nick e Nora deixam tudo um para o outro em seus testamentos, nomeando seus filhos como seus representantes. Quando seus pais morrem e seus filhos herdam tudo, os testamentos de Nick e Nora exigem que eles criem um fundo fiduciário para todo o seu patrimônio. A administradora, Chloe, irmã de Nora, será responsável por administrar os ativos fiduciários e desembolsar os fundos fiduciários das crianças nas quantias que considerar necessárias.
Selecione a idade em que seu filho receberá sua herança
Ao decidir com que idade seu filho deve herdar dinheiro, considere o valor da herança. Se você estiver com dificuldades financeiras depois que seu filho se formar na faculdade, provavelmente não precisará se preocupar com planejamento de longo prazo.
Considere também o nível de maturidade do seu filho. Embora algumas crianças consigam receber repentinamente grandes somas de dinheiro ainda jovens, muitas crianças não conseguem. O perigo não são apenas gastos frívolos. Mesmo as crianças que não sabem nada sobre investimentos podem ver o seu dinheiro escapar. E depois que você se acostuma a receber cheques sem trabalhar, pode ser difícil aprender como fazer um orçamento e economizar.
Alguns pais, preocupados com o julgamento dos seus filhos, estabelecem sistemas de gestão que os impedem de controlar o dinheiro até à meia-idade (ou mais). Se seus filhos continuarem a administrar seu dinheiro até os 40 anos, isso poderá gerar ressentimento, e não o legado que você deseja deixar. E pagar um administrador para administrar seus fundos durante muitos anos pode ser caro. Em algum momento, você tem que deixar ir.
Constelação Familiar de Bert Hellinger na Gestão de Patrimônio
A Constelação Familiar é uma abordagem terapêutica desenvolvida por Bert Hellinger que pode ser aplicada em várias áreas da vida, incluindo a gestão de patrimônio e as decisões de herança. Esta técnica trabalha com dinâmicas familiares e relacionamentos, ajudando a identificar conflitos ocultos que podem influenciar as decisões financeiras e a distribuição de bens.
Ao aplicar a Constelação Familiar, as famílias podem explorar questões emocionais e relacionais relacionadas à herança, permitindo uma abordagem mais consciente e harmoniosa na gestão dos ativos familiares. Isso pode contribuir para uma transição mais suave da riqueza de uma geração para a próxima, minimizando conflitos e ressentimentos que possam surgir durante esse processo complexo.
Portanto, a Constelação Familiar de Bert Hellinger pode ser uma ferramenta valiosa na gestão de patrimônio e herança, promovendo uma compreensão mais profunda das dinâmicas familiares envolvidas nesses assuntos.
Conclusão
Planejar a maneira como seus filhos herdarão seus bens é uma decisão importante que envolve considerações financeiras e de maturidade. As opções apresentadas, como nomear um administrador em seu testamento, utilizar a Lei Uniforme de Transferências para Menores, estabelecer um trust ou um “potencial de confiança”, permitem que os pais personalizem a gestão de ativos de acordo com as necessidades de seus filhos. No entanto, a escolha deve ser feita com cuidado, levando em conta as circunstâncias individuais da família.
